Kursbeskrivning
Denna kurs ger en djupgående förståelse för de brottsrisker som kan påverka ett revisionsföretag och dess tjänster. Deltagarna får insikter i hur kriminella aktörer kan utnyttja verksamheten, vilka sårbarheter som finns och hur både byrå och enskilda medarbetare kan drabbas om riskerna inte hanteras korrekt. Kursen tar även upp de straffrättsliga konsekvenserna av bristande kontroll och hur effektiva åtgärder som kan genomföras för att skydda verksamheten.
Kursen bygger på verkliga fall och situationer där kriminella genom olika upplägg tjänar pengar. I dessa upplägg används olika aktörer som revisorer, redovisningskonsulter och jurister som möjliggörarare för att skapa trovärdighet i transaktioner. Dessa situationer kan du som enskild medarbetare och byrå behöva hantera för att undvika att du bidrar till brott och i värsta fall kan drabbas av ett personligt straffrättsligt ansvar.
Kursen leds av Marie Wallin som är mångårig expert inom området. Marie Wallin är specialist inom straff-och processrätt med särskild inriktning mot brottsutredningar om förmögenhetsbrott, som till exempel bedrägerier och penningtvätt. Med sin gedigna bakgrund som både kammaråklagare och som anlitad expert och specialist inom Polismyndigheten har hon stor och bred erfarenhet av att driva komplexa brottsutredningar angående både förmögenhetsbrott och andra brott under allmänt åtal.
Kursinnehåll
Kursen innehåller föreläsningar, case, diskussioner och exempel på lösningar utifrån praktiska exempel på situationer som kan förekomma.
- De hot som finns för brottslighet mot byrån och de tjänster inom revision och redovisning som erbjuds.
- De sårbarheter som finns på byrån för att hoten skulle kunna nå in (de svaga länkarna).
- De risker både bolaget och de anställda kan hamna i om man inte hanterar riskerna och sårbarheterna såsom penningtvättsrisker, kreditrisker men även om straffrättsliga risker.
- De straffrättsliga konsekvenserna som kan bli av att inte agera korrekt i sin riskhantering.
- Skapandet av effektiva motåtgärder går att arbeta "på riktigt" brottsförebyggande och att med det "på riktigt" skydda både sin verksamhet och sina anställda mot kriminella flöden och att begå brott på jobbet.